Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» действует в России с 2001 года. Его цель — защита финансовой системы от сомнительных операций. Часто его называют сокращенно «антиотмывочный» закон. При этом на практике и добросовестные предприниматели смогут столкнуться с блокировкой счетов, приостановкой платежей и требованием банка предоставить объяснения.
Кредитные, страховые, лизинговые, факторинговые и ряд других организаций обязаны проверять все операции клиентов, чтобы выявлять подозрительные сделки. Если что-то кажется нетипичным или не имеет очевидного экономического смысла, банк обязан запросить документы (акты оказанных услуг, накладные, счета-фактуры) и при необходимости сообщить о такой операции в Росфинмониторинг.
Основные критерии подозрительности утверждены Банком России. К ним относятся:
- крупные переводы без подтвержденных оснований;
- дробные платежи;
- переводы за границу и в рискованные страны;
- снятие наличных сразу после поступления средств;
- несоответствие объемов операций профилю бизнеса;
- переводы физлицам, не связанные с выплатой зарплаты;
- перевод со счета ИП на личные счета при отсутствии иных бизнес-операций по счетам ИП;
- низкая (менее 1%) налоговая нагрузка;
- сомнительные контрагенты.
Иногда под 115-ФЗ попадают и законопослушные ИП. Причины чаще всего не в нарушениях, а в отсутствии прозрачности. Если у банка нет понимания, откуда деньги и за что они перечисляются, он обязан временно ограничить доступ к средствам. В зоне особого риска вновь зарегистрированные предприниматели.
Подозрительные ситуации:
— ИП получает оплату от новых контрагентов без договора или акта;
— частые переводы физлицам без указания назначения;
— оборот резко вырос без видимых причин;
— не совпадают коды ОКВЭД и фактические виды деятельности.
В случае блокировки банки должны предоставлять своим клиентам полную информацию о том, на основании какого именно федерального закона и в соответствии с какой его нормой было принято решение.
Если банк запросил документы, важно быстро и четко предоставить их вместе с пояснениями, чтобы подтвердить экономический смысл спорной операции. На объяснения обычно отводится от 1 до 3 рабочих дней. Поэтому важно не пропустить уведомление в приложении банка (на электронную почту) и предоставить документы.
За отказ в предоставлении документов может грозить штраф и приостановление деятельности компании или ИП.
Как ИП поддерживать прозрачность операций:
- Самостоятельно проверять контрагентов. Сервис Банка России «Знай своего клиента» (https://cbr.ru/counteraction_m_ter/platform_zsk/proverka-po-inn/) позволяет проверить, нет ли у компании или ИП высокого уровня риска совершения подозрительных операций.
- Указывать в платежных поручениях точное назначение. Например: «Оплата по договору № 123 от 01.11.2025 г.», а не просто перевод.
- Хранить копии договоров, актов и переписки по каждой сделке.
- При работе с физлицами заключать гражданско-правовые договоры и сохранять чеки.
- Не снимать крупные суммы с бизнес-счета без обоснования.
- Следить за налоговой нагрузкой и структурой операций.